不良资产_Nonperforming Asset

什么是不良资产？

不良资产（NPA）是指借款人未能按时偿还的贷款或债务工具。换句话说，贷方在一段较长的时间内没有收到借款人偿还的本金和利息。由于不良资产，贷方可以收回用于担保贷款的抵押品以弥补损失。

关键要点

• 不良资产（NPA）是指借款人未能按时偿还的贷款或债务工具。
• 不良意味着贷方在较长一段时间内没有收到借款人的利息和本金还款。
• 拥有不良资产时，贷方可以收回担保贷款的抵押品以弥补损失。

理解不良资产

例如，抵押贷款的不良资产发生在借款人停止还款，违约的情况下。在长时间的不还款后，抵押贷款方可能会迫使借款人变现或出售任何作为贷款担保的资产。

在不良抵押贷款的情况下，贷方通常在逾期90天后开始止赎程序。止赎包括贷方收回财产，并将其转售以追回尚未偿还的贷款损失。如果没有抵押资产，贷方可能会将该资产作为坏账注销，并以折扣价将其出售给催收公司。

不良资产的示例

假设一位借款人有一笔35万美元的抵押贷款，每月还款2500美元。但是由于收入损失，借款人在过去三个月内没有支付款项。抵押贷款方在90天后会认为该贷款逾期或不良。

如果借款人未与银行联系解决欠款，或者银行与借款人无法达成协议，房屋将进入止赎程序。贷方将出售房屋以追回贷款损失。同样，如果借款人在一笔只还利息的贷款中支付了所有利息，却无法在到期时偿还本金，该贷款也可被归类为不良。

提示： 如果您未能按时还款，请立即联系您的贷方或抵押服务机构，他们可以审查您的选择以避免止赎。

不良资产的影响

不良资产可能对贷方和借款人产生负面影响。

借款人面临的不良资产表明其无法偿还贷款。违约记录会在您的信用报告中保持数年，显示您未能偿还债务。对于消费者来说，不良资产还可能降低您的信用评分。信用评分是一个三位数字的数字，根据您的信用历史来衡量您的信用worthiness。

因此，您在申请新信用或贷款时可能会被拒绝，包括汽车贷款或信用卡。此外，您所支付的债务利率也可能因信用受损而升高。

在资产负债表上持有不良资产（亦称不良贷款）会给贷方带来不同的负担。未支付利息或本金会减少贷方的现金流，这可能会干扰预算并降低收益。

为潜在损失所设置的贷款损失准备金，会减少可用于提供后续贷款的资本。一旦实际的违约贷款损失确定，就会从收益中注销。

弥补损失

贷方有几种方法可以弥补由于不良资产造成的部分或全部损失。

当公司难以偿还债务时，贷方可以采取积极措施重组贷款，以保持现金流并避免将贷款归类为不良。当违约贷款以借款人的资产作为抵押时，贷方可以收回抵押品并出售以覆盖损失，具体取决于资产的转售价值。

贷方还可以将坏账转换为股权或股票，这可能增值以覆盖违约贷款的损失。负有债务的公司如果无法偿还投资者的债券，也可以将其债务转为股权。当债券转换为新的股权时，原有股份的价值就会被抹去。

在某些情况下，银行和贷方可能会以大幅折扣将不良贷款或坏账出售给专业从事贷款催收的公司。通常，当其他弥补损失的手段不成比例时，贷方会出售违约的无担保贷款。

抵押贷款歧视是非法的。如果您认为自己因种族、宗教、性别、婚姻状况、公共援助的使用、国籍、残疾或年龄而受到歧视，您可以采取措施。采取的一个步骤是向消费者金融保护局或美国住房和城市发展部（HUD）提交报告。

何时将贷款视为不良？

通常，在90天逾期或未支付后，贷款会被归类为不良。

什么是止赎程序？

止赎程序因州而异，但通常情况下，贷方会联系借款人告知他们即将进行止赎。在90天后，贷款被视为不良。在止赎期间，贷方将接管财产以进行转售，并追回未偿还贷款造成的损失。

什么是债务重组？

消费者的债务重组涉及贷方进行贷款修改，以帮助借款人偿还债务。贷款金额或利率可能会减少，或贷款期限延长，从而给借款人更多的还款时间。然而，贷款重组可能会损害您的信用，从而阻碍您在未来获得新信用。

结论

不良资产（NPA）涉及对贷款或债务工具的违约，意味着借款人无法继续支付。不良资产可能影响贷方，因为他们不再收回贷款。

违约的借款人可能会面临信用评分受损，导致其无法获得新信用。如果您正在努力偿还贷款或信用卡，请联系您的信用提供者，以便告知他们，并讨论找到一个您可以承受的还款计划的选项。